2009年至2010年期間，中國銀行業監督管理委員會（現為國家金融監督管理總局）陸續發布了《項目融資業務指引》（銀監發〔2009〕71號，以下簡稱“《項目融資指引》”）、《固定資產貸款管理暫行辦法》（中國銀行業監督管理委員會令2009年第2號，以下簡稱“《固貸暫行辦法》”）、《流動資金貸款管理暫行辦法》（中國銀行業監督管理委員會令2010年第1號，以下簡稱“《流貸暫行辦法》”）及《個人貸款管理暫行辦法》（中國銀行業監督管理委員會令2010年第2號，以下簡稱“《個貸暫行辦法》”，與《項目融資指引》、《固貸暫行辦法》、《流貸暫行辦法》合稱“三個辦法一個指引”）。
三個辦法一個指引初步構建了我國銀行業金融機構信貸業務管理製度的基本框架，在提高商業銀行信貸管理水平、防fang控kong信xin用yong風feng險xian和he服fu務wu實shi體ti經jing濟ji方fang麵mian發fa揮hui了le積ji極ji作zuo用yong。但dan三san個ge辦ban法fa一yi個ge指zhi引yin已yi執zhi行xing十shi餘yu年nian，隨sui著zhe我wo國guo經jing濟ji社she會hui的de持chi續xu發fa展zhan，對dui銀yin行xing業ye金jin融rong機ji構gou服fu務wu實shi體ti經jing濟ji提ti出chu了le新xin的de以yi及ji更geng高gao要yao求qiu，三san個ge辦ban法fa一yi個ge指zhi引yin中zhong的de部bu分fen規gui定ding也ye表biao現xian出chu了le一yi定ding的de局ju限xian性xing和he滯zhi後hou性xing，亟ji待dai作zuo出chu適shi時shi調tiao整zheng，以yi便bian更geng好hao地di適shi應ying商shang業ye銀yin行xing信xin貸dai業ye務wu實shi際ji情qing況kuang和he發fa展zhan趨qu勢shi，進jin一yi步bu督du促cu商shang業ye銀yin行xing提ti高gao信xin貸dai管guan理li水shui平ping，提ti升sheng服fu務wu實shi體ti經jing濟ji質zhi效xiao。
2024年2月2日，國家金融監督管理總局（以下簡稱“金管總局”）在其官方網站發布了修訂後的《固定資產貸款管理辦法》（國家金融監督管理總局令2024年第1號，以下簡稱“《固貸辦法》”）、《流動資金貸款管理辦法》（國家金融監督管理總局令2024年第2號，以下簡稱“《流貸辦法》”）及《個人貸款管理辦法》（國家金融監督管理總局令2024年第3號，以下簡稱“《個貸辦法》”，與《固貸辦法》、《流貸辦法》合稱“三個辦法”），該等新規定將於2024年7月1日起施行。
本次三個辦法的頒布是對三個辦法一個指引的首次全麵修訂，其主要修訂內容包括：
（1）明確受其規製的貸款人範圍；
（2）明確及拓寬固定資產貸款及流動資金貸款的用途範圍，新增流動資金貸款用途限製；
（3）調整受托支付的限額標準和時限要求並提高了受托支付靈活性；
（4）進一步優化流動資金貸款及個人貸款的貸款調查和辦理方式；
（5）明確貸款期限、展期及還款方式要求；
（6）強化對防控貸款資金挪用，貸款人救濟措施及貸後管理的要求；
（7）提倡利用金融科技加強貸款資金的監管；
（8）強調關聯交易監管；
（9）將項目融資專章並入固定資產貸款管理等。
我(wo)們(men)在(zai)此(ci)簡(jian)要(yao)梳(shu)理(li)和(he)評(ping)述(shu)三(san)個(ge)辦(ban)法(fa)相(xiang)對(dui)於(yu)此(ci)前(qian)三(san)個(ge)辦(ban)法(fa)一(yi)個(ge)指(zhi)引(yin)的(de)核(he)心(xin)修(xiu)訂(ding)要(yao)點(dian)，以(yi)期(qi)有(you)助(zhu)於(yu)大(da)家(jia)更(geng)加(jia)方(fang)便(bian)和(he)快(kuai)速(su)地(di)了(le)解(jie)金(jin)管(guan)總(zong)局(ju)對(dui)於(yu)銀(yin)行(xing)金(jin)融(rong)機(ji)構(gou)貸(dai)款(kuan)業(ye)務(wu)的(de)最(zui)新(xin)要(yao)求(qiu)。
一、《固定資產貸款管理辦法》解讀
1. 明確受其規製的適用主體
《固貸辦法》第二條[1]及第五十九條[2]規定明確了受其規製的貸款人是在中華人民共和國境內設立的商業銀行、農村合作銀行、農村信用合作社等吸收公眾存款的銀行業金融機構，但國家開發銀行、政策性銀行以及經國家金融監督管理總局批準設立的非銀行金融機構發放的固定資產貸款也可參照適用。根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》及《非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》等法律法規規定，消費金融公司、汽車金融公司、信托公司等均屬於非銀行金融機構，因此，該等非銀行金融機構發放的固定資產貸款亦可參照《固貸辦法》執行。
《流貸辦法》及《個貸辦法》中zhong存cun在zai同tong樣yang規gui定ding，即ji上shang述shu範fan圍wei的de銀yin行xing業ye金jin融rong機ji構gou及ji非fei銀yin行xing金jin融rong機ji構gou發fa放fang相xiang應ying類lei型xing的de貸dai款kuan需xu按an照zhao三san個ge辦ban法fa執zhi行xing，本ben文wen下xia述shu內nei容rong不bu再zai另ling行xing贅zhui述shu。
2. 明確及拓寬固定資產貸款的用途範圍
固定資產貸款是指貸款人向借款人發放的用於借款人“固定資產投資”的貸款，而此前的《固貸暫行辦法》對何為“固定資產投資”並未予以明確，本次發布的《固貸辦法》第三條[3]將“固定資產投資”明確為“借款人在經營過程中對於固定資產的建設、購置、改造等行為”，根據該定義，不僅將以往常見的建設、購置固定資產歸入固定資產投資，對於固定資產的改造等行為也歸入固定資產投資的範疇。本次修訂對於部分業務場景精準選擇、界定為固定資產貸款提供了依據，也為設備更新改造、城市更新改造業務合理匹配了業務品種。
zaigudingzichandaikuanyongtufanweituokuanhou，butongleixingdedaikuanpinzhongyejiangsuizhiluorugudingzichandaikuandefanchou，womenlijie，zaixiangguandaikuantongshifuheqitaleixingdaikuandetezheng，rengxufuheshiyongqitaleixingdaikuandefagui、監管規定。例如，相關固定資產貸款為並購且符合並購貸款特征的，該貸款須同時符合《商業銀行並購貸款風險管理指引》的要求；又如，相關固定資產貸款為經營性物業貸款的，該貸款需同時符合《中國人民銀行辦公廳 國家金融監督管理總局辦公廳關於做好經營性物業貸款管理的通知》的要求。
另外，《固貸辦法》第五十七條[4]規定，對專利權、著作權等知識產權以及采礦權等其他無形資產辦理的貸款，可根據貸款項目的業務特征、運行模式等參照《固貸辦法》執行，還可以適用《流貸辦法》等，該等規定將在一定程度上擴大持有專利權、著作權等知識產權以及采礦權等其他無形資產的企業從境內銀行借取貸款的類型和機會。
3.《項目融資指引》專章並入《固貸辦法》
《固貸辦法》第四條及第七章吸收合並了《項目融資指引》項下的相關內容，並對項目融資的部分安排進行了調整，以達到將項目融資統一納入固定資產貸款的管理範疇。
4. 調整受托支付的限額標準和時限要求並提高了受托支付的靈活性
（1）明確單筆支付金額超過人民幣1000萬元為受托支付的單一標準
《固貸辦法》第三十條[5]規定了向借款人某一交易對象單筆支付金額超過人民幣1000萬元的為固定資產貸款受托支付的單一標準，該條規定提高了在《固貸暫行辦法》項下人民幣500萬元受托支付的限額標準，並且不再將《固貸暫行辦法》項下的“單筆金額超過項目總投資5%”作(zuo)為(wei)受(shou)托(tuo)支(zhi)付(fu)的(de)標(biao)準(zhun)之(zhi)一(yi)。在(zai)後(hou)續(xu)固(gu)定(ding)資(zi)產(chan)貸(dai)款(kuan)協(xie)議(yi)草(cao)擬(ni)或(huo)修(xiu)改(gai)時(shi)應(ying)注(zhu)意(yi)相(xiang)應(ying)約(yue)定(ding)的(de)調(tiao)整(zheng)，同(tong)時(shi)，在(zai)操(cao)作(zuo)固(gu)定(ding)資(zi)產(chan)貸(dai)款(kuan)項(xiang)目(mu)項(xiang)下(xia)的(de)受(shou)托(tuo)支(zhi)付(fu)時(shi)，需(xu)注(zhu)意(yi)該(gai)等(deng)受(shou)托(tuo)支(zhi)付(fu)金(jin)額(e)標(biao)準(zhun)的(de)調(tiao)整(zheng)。
（2）放寬受托支付的時限要求
受托支付是指貸款資金（通過借款人賬戶）直接支付給借款人的交易相對方，如果貸款資金在借款人賬戶長時間停留，可能被理解為借款人在銀行的存款，有“以貸轉存”之嫌，故從監管的角度有必要對受托支付的時限進行限定。相對於此前《中國銀行業監督管理委員會關於<固定資產貸款管理暫行辦法>的解釋口徑》要求貸款人原則上應在貸款發放當天，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手；確因客觀原因在貸款發放當天不能將貸款資金支付給借款人交易對手的，貸款人應在下一工作日完成受托支付。《固貸辦法》第三十一條第二款[6]fangkuanlezhifushixianweidaikuanfafangwugegongzuorinei，yikeyanchangzhishigegongzuori，bingzaibukekanglixiakeyoushuangfangxieshangquedinghelishixian，gaidengfangkuandafujiangdiledaikuanrenhejiekuanrenzaishijiancaozuozhongdeshijianyali，zengjiagudingzichandaikuanxiangmuzhongshoutuozhifucaozuodelinghuoxing；同時，五個工作日的原則規定又杜絕了貸款資金長期存放於借款人賬戶的問題。
（3）新增在緊急用款場景下簡化審核材料及審核流程的要求
一yi直zhi以yi來lai，受shou托tuo支zhi付fu的de業ye務wu場chang景jing下xia，貸dai款kuan人ren隻zhi有you在zai借jie款kuan人ren提ti供gong了le充chong分fen的de證zheng明ming材cai料liao後hou方fang可ke操cao作zuo受shou托tuo支zhi付fu，該gai等deng操cao作zuo性xing要yao求qiu對dui於yu具ju有you緊jin急ji用yong款kuan需xu求qiu的de借jie款kuan人ren並bing不bu友you好hao，《固貸辦法》第三十一條第三款規定，對於貸款資金使用記錄良好的借款人，如出現“合理的緊急用款需求”，貸款人可以“簡化借款人需提供的受托支付事前證明材料和流程”，並(bing)予(yu)以(yi)事(shi)後(hou)審(shen)核(he)。需(xu)要(yao)注(zhu)意(yi)的(de)是(shi)，簡(jian)化(hua)受(shou)托(tuo)支(zhi)付(fu)的(de)事(shi)前(qian)證(zheng)明(ming)材(cai)料(liao)和(he)流(liu)程(cheng)並(bing)不(bu)意(yi)味(wei)著(zhe)銀(yin)行(xing)受(shou)托(tuo)支(zhi)付(fu)項(xiang)下(xia)合(he)規(gui)義(yi)務(wu)的(de)降(jiang)低(di)，貸(dai)款(kuan)人(ren)仍(reng)需(xu)要(yao)求(qiu)借(jie)款(kuan)人(ren)在(zai)提(ti)款(kuan)後(hou)及(ji)時(shi)補(bu)充(chong)事(shi)前(qian)未(wei)提(ti)供(gong)的(de)相(xiang)關(guan)證(zheng)明(ming)材(cai)料(liao)並(bing)予(yu)以(yi)審(shen)核(he)。此(ci)外(wai)，《固貸辦法》對於緊急用款的需求標準未明確界定、簡化的程度也沒有清晰表述，這可能導致對該條款的“濫用”或者“不敢用”，對此有待於進一步市場觀察或監管機構的後續明確。
《流貸辦法》及《個貸辦法》中存在同樣規定，即增加借款人緊急用款規定，銀行可在借款合同中加入該條增加靈活性，本文下述內容不再另行贅述。
5. 明確貸款期限、展期和還款方式的要求
（1）固定資產貸款期限一般不超過10年
《固貸辦法》第九條[7]規定固定資產貸款期限一般不超過10年，確需辦理期限超過10年貸款的，應由貸款人總行負責審批或根據實際情況審慎授權相應層級負責審批。在此之前，《中國銀監會關於進一步推進改革發展加強風險防範的通知》規定，對於新發放的非基礎設施類固定資產和項目貸款，還本期限原則上不超過15年。《固貸辦法》整體縮短了上述規定項下的還本期限，但同時預留空間並為更長期的融資規定了審批要求，如貸款期限超過10年的固定資產貸款項目（例如，貸款期限通常超過10年的飛機和船舶融資項目等）在敘做前需要取得貸款人總行（或總行授權的相應層級分行）的審批。
（2）固定資產貸款展期期限進一步明確
《固貸辦法》第四十三條[8]明確規定，期限1年內的貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；期限超過1年的貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半。需要注意的是，展期業務需要結合中國人民銀行、原銀保監會聯合印發的《商業銀行金融資產風險分類辦法》開展，尤其需要重點關注涉及政府隱形債務、爛尾公益項目、保交樓樓盤三大複雜情形的業務。
（3）中長期貸款應實行分期償還
在此之前，對於中長期貸款還款方式的要求集中體現於《中國銀監會關於規範中長期貸款還款方式的通知》中，規定“不得集中在貸款到期時償還”、“實行分期償還，做到半年一次還本付息，鼓勵有條件的可按季度進行償還”。在此基礎上，《固貸辦法》第二十五條[9]規定是對既往關於中長期貸款不得“整借整還”要求的整合和強調，新增了對期限超過1年的貸款本金分期償還的具體要求，即原則上不低於每年兩次，審慎放寬。《中國銀監會關於規範中長期貸款還款方式的通知》要求原則上項目技術建成後即開始還本付息，《固貸辦法》則ze進jin一yi步bu調tiao整zheng為wei允yun許xu還hai款kuan資zi金jin來lai源yuan主zhu要yao依yi賴lai項xiang目mu經jing營ying產chan生sheng的de收shou入ru還hai款kuan的de，首shou次ci還hai本ben日ri起qi應ying不bu晚wan於yu項xiang目mu達da到dao預yu定ding可ke使shi用yong狀zhuang態tai滿man一yi年nian，較jiao既ji有you要yao求qiu有you所suo放fang寬kuan。
6. 強化對防控貸款資金挪用，貸款人救濟措施及貸後管理的要求
以往實踐操作中貸款人通常會在借款合同中明確違約事件的救濟措施包括取消貸款額度、中止貸款發放、強製提前還款、收取罰息等，而本次《固貸辦法》第二十三條[10]規定不僅明確新增要求借款人應承諾配合貸款人進行貸款支付管理、貸後管理等，還通過第二十四條[11]規定將救濟條款在規定層麵落實，要求更嚴格清晰，明確銀行可采用的救濟措施包括提前收回貸款、調整貸款支付方式、調整貸款利率、收取罰息、壓降授信額度、停止或中止貸款發放等措施。
7. 提倡利用金融科技加強貸款資金的監管
《中華人民共和國國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和2035年遠景目標綱要》明確提出“穩妥發展金融科技，加快金融機構數字化轉型，強化監管科技運用和金融創新風險評估”；金管總局的一級巡視員也曾在公共場合提出過“要加強數據治理，提高金融科技應用能力”。《固貸辦法》第二十七條[12]mingqueguidingdaikuanrenyingjianquandaikuanzijinzhifuguankongtixi，jiaqiangjinrongkejiyingyong，tichangdaikuanrenliyongkejishouduanjiaqiangduidaikuanzijinzhifujidaikuanzijinshiyongdeguanli。suizhewoguokejirixinyueyidefazhanjichuantongjinrongxingyedekejishengji，jianguankejiyichengweijiweizhongyaodejinrongkejijichusheshizhiyi，jinrongxingyeyezhiyoubuduanjiaqiangduijinrongkejideyunyongjijinrongshujuzhilidezhongshihetouru，cainengbuduantishengzishendeshujuguanliheyunyingnengli，genghaofuwuyukehuheshehui。xuyaozhuyideshi，jinrongkejideyunyongtongchangshejijinrongheguiheshujuheguidezhuduoshixiangyuwenti，xutongbuguanzhulianggejiaochalingyudejutiguifanyaoqiu；tongshi，gaixiangguidingduiyuzhongxiaoshangyeyinxingjianquandaikuanzijinzhifuguankongtixieryanwuyitichulexinyaoqiu，erduiyuzhongxiaoshangyeyinxingruheshiyonggaixiangguiding，zeyoudaijianguanbumendejinyibuguidingyuyimingque。
《流貸辦法》及《個貸辦法》中新增同樣規定，本文下述內容不再另行贅述。
8. 強調關聯交易監管
關聯交易是當前監管治理重點，特別是對影子銀行、交叉金融業務、關聯股東貸款的監管。《固貸辦法》第十八條[13]規(gui)定(ding)貸(dai)款(kuan)人(ren)為(wei)關(guan)聯(lian)方(fang)辦(ban)理(li)固(gu)定(ding)資(zi)產(chan)貸(dai)款(kuan)的(de)需(xu)遵(zun)守(shou)關(guan)聯(lian)交(jiao)易(yi)的(de)適(shi)用(yong)規(gui)則(ze)，且(qie)發(fa)放(fang)貸(dai)款(kuan)條(tiao)件(jian)不(bu)得(de)優(you)於(yu)一(yi)般(ban)借(jie)款(kuan)人(ren)，並(bing)在(zai)風(feng)險(xian)評(ping)價(jia)報(bao)告(gao)中(zhong)說(shuo)明(ming)。我(wo)們(men)理(li)解(jie)，該(gai)等(deng)新(xin)增(zeng)內(nei)容(rong)係(xi)基(ji)於(yu)2022年1月出台的《銀行保險機構關聯交易管理辦法》（以下簡稱“《關聯交易管理辦法》”）的規定，根據該辦法，金融機構向關聯方發放貸款屬於關聯交易。因此，貸款人在為關聯方辦理貸款時還應執行《關聯交易管理辦法》的相關要求。
《流貸辦法》及《個貸辦法》中新增同樣規定，本文下述內容不再另行贅述。
9. 明確風險可控的項目融資可以辦理信用貸款
《固貸辦法》第十六條[14]規定如貸款人評價認為固定資產貸款風險可控能夠辦理信用貸款的，應當在風險評價報告中進行充分論證。根據《項目融資指引》第十一條規定以項目資產和/或項目預期收益等權利為貸款設定擔保是項目融資的必要性要求，《固貸辦法》第四十九條[15]將該等必要性要求調整成為“原則性”要yao求qiu，允yun許xu貸dai款kuan人ren辦ban理li項xiang目mu融rong資zi信xin用yong貸dai款kuan，並bing規gui定ding貸dai款kuan人ren認ren為wei可ke辦ban理li項xiang目mu融rong資zi信xin用yong貸dai款kuan的de，應ying當dang在zai風feng險xian評ping價jia時shi進jin行xing審shen慎shen論lun證zheng，確que保bao風feng險xian可ke控kong，並bing在zai風feng險xian評ping價jia報bao告gao中zhong進jin行xing充chong分fen說shuo明ming。此ci外wai，《固貸辦法》第四十九條還規定貸款人可根據實際情況與借款人約定為項目投保商業保險，不再要求貸款人必須“成為項目所投保商業保險的第一順位保險金請求權人”。gaidengtiaozheng，suiranzaiyidingchengdushangjiangdilexiangmurongzideyingxingtiaojian，weidaikuanrenshejigengweilinghuoxingdedaikuanchanpinyimanzujuyouxiangmurongzixuyaodeqiyederongzixuqiutigonglegengduodecaozuokongjian，danshijiyaoqiugengweiyange，daikuanrenyingzaifengxianpingjiabaogaozhongjinxingchongfenlunzheng，duiyuxiangmurongzi，xiangmudefaqirenyoushihuixinshexiangmugongsibingyigaixiangmugongsizuoweijiekuanrenchoujiedaikuan，yixiangmugongsibenshendexianjinliuheshouyizuoweihaikuanlaiyuan，zhezhongqingkuangxiatongchangjianyiyixiangmugongsidezichanzuoweidanbaowu，namedaikuanrenduixinshexiangmugongsishenqingxinyongdaikuanyingchijinshentaidu。
二、《流動資金貸款管理辦法》解讀
1.明確及拓寬流動資金貸款的用途範圍，強化對於貸款資金挪用的監管
（1）明確及拓寬流動資金貸款的用途範圍
對於流動資金貸款的用途，通常的理解是其僅可用於“日常生產經營周轉”，但實踐操作中，挪用流動資金貸款直接或間接用於各種其他用途的現象時有發生，《流貸辦法》第九條[16]在《流貸暫行辦法》對於流動資金貸款用途負麵清單的要求“不得固定資產、股權等投資”的基礎上提出“不得用於借款人股東分紅，以及金融資產、固定資產、股權等投資”。負麵清單中添加了“股東分紅、金融資產”等內容，這是近年來金融亂象頻發的領域，也是監管關注、處罰的重點，如“流動資金貸款用於購買理財”就是監管披露的處罰案例中頻發的問題，《流貸辦法》從部門規章層麵進一步明確了該等用途限製。
另《流貸辦法》在貸款用途部分新增提出“對向地方金融組織發放流動資金貸款另有規定的，從其規定。”對此進行專門強調是為了適應地方金融組織的一些特殊業務場景所需，防範將流動資金貸款用途限製一刀切的適用到所有業務場景。
此外，《流貸辦法》第四十五條[17]和第四十六條[18]規定，對專利權、著作權等知識產權以及采礦權等其他無形資產辦理的貸款，貸款金額人民幣50萬元以下的固定資產相關融資，也可參照《流貸辦法》執行。
（2）強化對於貸款資金挪用的監管
《流貸辦法》強化了貸款人的主體責任，在第三十四條[19]和第四十三條[20]規(gui)定(ding)貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)加(jia)強(qiang)對(dui)於(yu)借(jie)款(kuan)人(ren)貸(dai)款(kuan)資(zi)金(jin)挪(nuo)用(yong)行(xing)為(wei)及(ji)其(qi)他(ta)嚴(yan)重(zhong)違(wei)約(yue)行(xing)為(wei)的(de)監(jian)控(kong)，發(fa)現(xian)借(jie)款(kuan)人(ren)挪(nuo)用(yong)貸(dai)款(kuan)資(zi)金(jin)或(huo)其(qi)他(ta)嚴(yan)重(zhong)違(wei)約(yue)行(xing)為(wei)的(de)，貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)采(cai)取(qu)有(you)效(xiao)的(de)管(guan)控(kong)措(cuo)施(shi)，否(fou)則(ze)可(ke)能(neng)會(hui)被(bei)金(jin)管(guan)總(zong)局(ju)采(cai)取(qu)監(jian)管(guan)措(cuo)施(shi)。此(ci)外(wai)，如(ru)銀(yin)行(xing)存(cun)在(zai)虛(xu)構(gou)交(jiao)易(yi)背(bei)景(jing)進(jin)行(xing)違(wei)規(gui)放(fang)貸(dai)、對借款人嚴重違反合同約定未采取有效措施、放fang任ren借jie款kuan人ren將jiang流liu動dong資zi金jin貸dai款kuan用yong於yu借jie款kuan人ren股gu東dong分fen紅hong或huo金jin融rong資zi產chan投tou資zi的de將jiang麵mian臨lin被bei金jin管guan總zong局ju采cai取qu監jian管guan或huo處chu罰fa。該gai等deng規gui定ding一yi定ding程cheng度du上shang也ye是shi對dui長chang期qi以yi來lai個ge別bie借jie款kuan人ren借jie用yong流liu動dong資zi金jin貸dai款kuan後hou挪nuo作zuo他ta用yong的de金jin融rong市shi場chang亂luan象xiang的de回hui應ying，該gai等deng規gui定ding強qiang化hua了le貸dai款kuan人ren對dui於yu借jie款kuan人ren貸dai款kuan資zi金jin挪nuo用yong行xing為wei監jian控kong的de義yi務wu和he責ze任ren。
2. 明確貸款期限及還款方式要求
（1）流動資金貸款期限原則上不得超過3年
《流貸暫行辦法》中並未對貸款期限予以明確規定，部分地方監管機構政策中規定中期流動資金貸款期限為1-3年，而實踐操作中，流動資金貸款一般不超過三年，但也存在個別超過3年的流動資金貸款。此次《流貸辦法》第十一條[21]明確規定流動資金貸款期限原則上不超過三年；同(tong)時(shi)，也(ye)明(ming)確(que)對(dui)於(yu)經(jing)營(ying)現(xian)金(jin)流(liu)回(hui)收(shou)周(zhou)期(qi)較(jiao)長(chang)的(de)借(jie)款(kuan)人(ren)，可(ke)適(shi)當(dang)延(yan)長(chang)貸(dai)款(kuan)期(qi)限(xian)，但(dan)最(zui)長(chang)不(bu)超(chao)過(guo)五(wu)年(nian)，該(gai)規(gui)定(ding)有(you)助(zhu)於(yu)為(wei)當(dang)前(qian)宏(hong)觀(guan)經(jing)濟(ji)環(huan)境(jing)下(xia)實(shi)體(ti)企(qi)業(ye)的(de)日(ri)常(chang)經(jing)營(ying)周(zhou)轉(zhuan)提(ti)供(gong)更(geng)長(chang)期(qi)限(xian)的(de)流(liu)動(dong)資(zi)金(jin)支(zhi)持(chi)，也(ye)有(you)助(zhu)於(yu)銀(yin)行(xing)等(deng)金(jin)融(rong)機(ji)構(gou)貸(dai)款(kuan)人(ren)設(she)計(ji)期(qi)限(xian)更(geng)加(jia)靈(ling)活(huo)的(de)產(chan)品(pin)以(yi)支(zhi)持(chi)企(qi)業(ye)借(jie)款(kuan)人(ren)的(de)流(liu)動(dong)資(zi)金(jin)需(xu)求(qiu)。
（2）中長期貸款應實行分期償還
《流貸暫行辦法》未明確中長期流動資金貸款須分期償還。實踐中，金融機構主要根據2010年銀監會下發的《關於規範中長期貸款還款方式的通知》執行，該文件中對中長期貸款“一年兩還”的規定適用“項目融資”沒有爭議，但是否適用流動資金貸款在金融機構、監管層麵均存在較大爭議和誤解。爭議的焦點是文件要求“duiyuxinzengdezhongchangqidaikuan，yaogenjuxiangmujiansheyunyingzhouqihexiangmuyuqixianjinliuqingkuang，heliquedingdaikuanqixianhejiansheqineikuanxianqiyijibenxikexuedehaikuanfangshi，yuanzeshangxiangmujishujianchenghou，meinianzhishaoliangcichanghaibenjin，lisuibenqing。”可以看到，雖然標題和行文都概稱為“中長期貸款”，但其闡述說明文字卻均指向項目融資。可見，監管此文的本意是對項目融資還款的規範，卻因用了“中長期貸款”這樣寬泛的表述，造成流動資金貸款還款方式一直被牽連適用。此次《流貸辦法》第二十三條[22]對此問題進行了明確，一方麵確定中長期流動資金貸款原則須製定分期還款計劃，另一方麵未明確“一年兩還”的強製要求，該等要求是對既往關於中長期貸款還款方式要求的整合和強調，一定程度上有助於防範短貸長用和貸款資金挪用。
3. 加強貸款展期的管理
《流貸辦法》第四十條[23]xihuaheqianghualeduiyuliudongzijindaikuanzhanqideguanlihexiangguanyaoqiu，qizhongzaizhanqiqixianfangmian，yaoqiuqixianyinianyineidedaikuanzhanqiqixianleijibudechaoguoyuandaikuanqixian；期限超過一年的貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；在(zai)展(zhan)期(qi)評(ping)估(gu)方(fang)麵(mian)，要(yao)求(qiu)貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)審(shen)慎(shen)評(ping)估(gu)展(zhan)期(qi)原(yuan)因(yin)和(he)後(hou)續(xu)還(hai)款(kuan)安(an)排(pai)的(de)可(ke)行(xing)性(xing)。在(zai)實(shi)踐(jian)操(cao)作(zuo)中(zhong)，相(xiang)對(dui)於(yu)對(dui)流(liu)動(dong)資(zi)金(jin)貸(dai)款(kuan)進(jin)行(xing)展(zhan)期(qi)，對(dui)其(qi)進(jin)行(xing)“借新還舊”、“還舊借新”的貸款置換更為常見，該等限製對於“借新還舊”、“還舊借新”的流動資金貸款置換並不會產生限製；我們認為，該條款的立法本意可能在於防範短貸長用和貸款資金挪用。
4. 優化小微企業流動資金貸款的辦理
針對小微企業的流動資金貸款，《流貸辦法》第十六條[24]和第十九條[25]規定了更加便利和靈活的辦理流程，同時在第三十五條[26]中規定對於滿足第十六條情形的貸款新增貸後實地檢查的要求，包括：
可簡化或取消現場檢查：對dui於yu貸dai款kuan人ren可ke通tong過guo非fei現xian場chang調tiao查zha手shou段duan有you效xiao核he實shi相xiang關guan信xin息xi真zhen實shi性xing，並bing據ju此ci對dui借jie款kuan人ren作zuo出chu風feng險xian評ping價jia的de小xiao微wei企qi業ye流liu動dong資zi金jin貸dai款kuan，可ke以yi簡jian化hua或huo者zhe不bu對dui其qi進jin行xing現xian場chang調tiao查zha。
可采用靈活的方式進行資金需求量測算：對於小微企業流動資金貸款，貸款人可通過其他方式分析判斷借款人營運資金需求，無需嚴格根據借款人的經營規模、業務特征、資金循環周期等要素測算其營運資金需求。
該gai等deng規gui定ding有you助zhu於yu增zeng強qiang流liu動dong資zi金jin貸dai款kuan支zhi持chi小xiao微wei企qi業ye融rong資zi的de便bian利li性xing和he靈ling活huo性xing，在zai當dang前qian宏hong觀guan經jing濟ji形xing勢shi下xia一yi定ding程cheng度du上shang有you助zhu於yu解jie決jue小xiao微wei企qi業ye融rong資zi難nan等deng問wen題ti。
5. 明確受托支付標準
《流貸暫行辦法》中並未對流動資金貸款的受托支付限額要求提出明確規定，其受托支付要求僅規定在《中國銀監會辦公廳關於印發“三個辦法一個指引”有關指標口徑及流貸受托支付標準的通知》中。本次《流貸辦法》第三十條[27]明確支付對象明確且單筆金額超過人民幣1000萬元的流動資金貸款需受托支付，根據該等要求，對於未償本金超過人民幣1000萬元的流動資金貸款進行“借新還舊”的貸款置換，則應進行受托支付。此外，《流貸暫行辦法》的“原則上應采用受托支付”在《流貸辦法》中刪除“原則上”，進一步明確受托支付適用的強製性，可以預見監管機構將加大流動資金貸款領域支付問題的監管及處罰力度。
三、《個人貸款管理辦法》解讀
1. 對個人經營貸進行特別規定
個人貸款是指銀行向個人發放的用於個人消費、生產經營等用途的貸款，對於個人消費貸和個人經營貸，《個貸暫行辦法》未在貸款期限、貸款調查、風險評價、自主支付等方麵對其進行區別規定。《個貸辦法》新增了一係列針對個人經營貸的特別規定，包括：（1）貸款期限方麵：《個貸辦法》第八條[28]規定個人消費貸的期限不得超過5年；個人經營貸的期限一般不超過5年，對於貸款用途對應的經營現金流回收周期較長的，最長不超過10年；（2）貸款調查方麵：《個貸辦法》第十五條[29]規定個人經營貸在貸款調查時還應調查借款人經營情況；（3）風險評價方麵：《個貸辦法》第二十條[30]規定在對個人經營貸項目進行風險評價時還應對借款人經營情況和風險情況進行分析；（4）自主支付方麵：《個貸辦法》第三十六條[31]中規定對個人經營貸單次提款金額不超過人民幣50萬元的可以采用借款人自主支付方式。我們理解，《個貸辦法》對於個人經營貸的該等特別規定，旨在限製此前市場上個別借款人假借個人經營貸之名實則挪作他用的違規行為。
2. 強調風險控製，自有渠道建設及影像記錄的要求
（1）貸款調查：明確核心貸款調查事項不得委托第三方
《個貸辦法》第十七條[32]規定，對於貸款調查中涉及借款人真實意思表示、收入水平、債務情況、自有資金來源及外部評估機構準入等風險控製的核心事項，貸款人不得委托第三方完成；對(dui)於(yu)其(qi)他(ta)非(fei)核(he)心(xin)事(shi)項(xiang)，貸(dai)款(kuan)人(ren)如(ru)委(wei)托(tuo)第(di)三(san)方(fang)代(dai)為(wei)進(jin)行(xing)貸(dai)款(kuan)調(tiao)查(zha)的(de)，貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)在(zai)不(bu)得(de)損(sun)害(hai)借(jie)款(kuan)人(ren)合(he)法(fa)權(quan)益(yi)且(qie)確(que)保(bao)風(feng)險(xian)可(ke)控(kong)的(de)前(qian)提(ti)下(xia)，明(ming)確(que)第(di)三(san)方(fang)的(de)資(zi)質(zhi)條(tiao)件(jian)，建(jian)立(li)名(ming)單(dan)製(zhi)管(guan)理(li)製(zhi)度(du)，並(bing)定(ding)期(qi)對(dui)名(ming)單(dan)進(jin)行(xing)審(shen)查(zha)更(geng)新(xin)。該(gai)等(deng)規(gui)定(ding)明(ming)確(que)了(le)貸(dai)款(kuan)人(ren)與(yu)第(di)三(san)方(fang)機(ji)構(gou)開(kai)展(zhan)貸(dai)款(kuan)調(tiao)查(zha)合(he)作(zuo)的(de)業(ye)務(wu)邊(bian)界(jie)，在(zai)強(qiang)化(hua)貸(dai)款(kuan)人(ren)風(feng)險(xian)控(kong)製(zhi)義(yi)務(wu)的(de)同(tong)時(shi)，大(da)幅(fu)壓(ya)縮(suo)了(le)第(di)三(san)方(fang)機(ji)構(gou)參(can)與(yu)貸(dai)款(kuan)調(tiao)查(zha)的(de)業(ye)務(wu)空(kong)間(jian)，可(ke)能(neng)對(dui)於(yu)貸(dai)款(kuan)人(ren)與(yu)第(di)三(san)方(fang)機(ji)構(gou)就(jiu)貸(dai)款(kuan)調(tiao)查(zha)開(kai)展(zhan)的(de)合(he)作(zuo)模(mo)式(shi)產(chan)生(sheng)實(shi)質(zhi)性(xing)的(de)影(ying)響(xiang)。
（2）貸款麵談：可視頻麵談，但應在貸款人自有平台上進行，記錄並保存影像
根據線上貸款、互聯網貸款發展需要，《個貸辦法》第十八條[33]規定明確非個人住房貸款可以通過視頻形式與借款人麵談，但要求視頻麵談應當在貸款人自有平台上進行，記錄並保存影像，相對於《個貸暫行辦法》項下的強製麵談要求，《個貸辦法》為貸款人開展貸款麵談工作提供了便利性；但《個貸辦法》強調視頻麵談應在貸款人自有平台上進行，記錄並保存影像，這也為貸款人自有平台建設和貸款流程設計提出了新的挑戰和要求。
（3）貸款簽約：金額不超過人民幣20萬元的貸款，可簡化調查
《個貸辦法》第二十六條[34]規定貸款人應要求借款人當麵簽訂借款合同及其他相關文件，對於金額不超過人民幣20wanyuandefeigerenzhufangdaikuan，tongguofeixianchangjianjietiaozhashouduankeyouxiaoheshixiangguanxinxizhenshixing，bingkejuciduijiekuanrenzuochufengxianpingjiade，daikuanrenkejianhuahuobuzaijinxingxianchangshiditiaozha。zheyeyiweizhe，jiekuanjinechaoguorenminbi20萬元的個人貸款可能均需當麵簽訂貸款合同及相關文件。此外，《個人貸款》要求當麵簽約的，貸款人應當對簽約過程進行錄音錄像並妥善保存相關影像。
3. 加強貸款展期的管理
《個貸辦法》第四十三條[35]規gui定ding加jia強qiang和he調tiao整zheng了le對dui於yu個ge人ren貸dai款kuan展zhan期qi的de管guan理li和he相xiang關guan要yao求qiu，其qi中zhong在zai展zhan期qi期qi限xian方fang麵mian，要yao求qiu期qi限xian一yi年nian以yi內nei的de貸dai款kuan展zhan期qi期qi限xian累lei計ji不bu得de超chao過guo原yuan貸dai款kuan期qi限xian，期qi限xian超chao過guo一yi年nian的de貸dai款kuan展zhan期qi期qi限xian累lei計ji不bu得de超chao過guo原yuan貸dai款kuan期qi限xian的de一yi半ban；在展期評估方麵，要求貸款人應審慎評估展期原因和後續還款安排的可行性。
4. 增強個貸業務辦理的靈活性
（1）受托支付：簡化受托支付的事前證明材料和流程
《個貸辦法》第三十六條對於自主支付的情形予以明確規定，而通過該規定亦可明確得出受托支付的情形，對於“單次提款”超過人民幣30萬元的無法事先確定具體交易對象的貸款（例如，消費貸）、或者超過人民幣50萬元的個人經營貸需要進行受托支付。此外，《個貸辦法》第三十四條第三款[36]同樣新增規定符合條件的借款人可簡化受托支付，對於貸款資金使用記錄良好的借款人，如出現“合理的緊急用款需求”，貸款人可以“簡化借款人需提供的受托支付事前證明材料和流程”，並予以事後審核。
（2）貸款調查：允許20萬以下的個人貸款采取非現場調查
《個貸辦法》第十六條[37]規定，對於金額不超過人民幣20wanyuandefeigerenzhufangdaikuan，tongguofeixianchangjianjietiaozhashouduankeyouxiaoheshixiangguanxinxizhenshixing，bingkejuciduijiekuanrenzuochufengxianpingjiade，kejianhuahuobuzaijinxingxianchangshiditiaozha；《個貸辦法》第四十條[38]guiding，duiyujianhuahuobuzaijinxingxianchangshiditiaozhadeyewu，yingdanganzhaoshidangbilishishidaihoushidijianzha。gaidengguidingjijinexianzhiyushangyeyinxinghulianwangdaikuanxiangxiadeguidingjixianebaochilexietiao，youzhuyudaikuanrentongguodianziyinxingdengqudaokaizhanhetuozhanrenminbi20萬元以下的非個人住房貸款業務。
注釋：
[1] 《固定資產貸款管理辦法》第二條 本辦法所稱銀行業金融機構（以下簡稱貸款人），是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、農村合作銀行、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構。
[2] 《固定資產貸款管理辦法》第五十九條 國家開發銀行、政策性銀行以及經國家金融監督管理總局批準設立的非銀行金融機構發放的固定資產貸款，可參照本辦法執行。
[3] 《固定資產貸款管理辦法》第三條 本辦法所稱固定資產貸款，是指貸款人向法人或非法人組織（按照國家有關規定不得辦理銀行貸款的主體除外）發放的，用於借款人固定資產投資的本外幣貸款。
本辦法所稱固定資產投資，是指借款人在經營過程中對於固定資產的建設、購置、改造等行為。
[4] 《固定資產貸款管理辦法》第五十七條 對專利權、著作權等知識產權以及采礦權等其他無形資產辦理的貸款，可根據貸款項目的業務特征、運行模式等參照本辦法執行，或適用流動資金貸款管理相關辦法。
[5] 《固定資產貸款管理辦法》第三十條 向借款人某一交易對象單筆支付金額超過一千萬元人民幣的，應采用貸款人受托支付方式。
[6] 《固定資產貸款管理辦法》第三十一條 采(cai)用(yong)貸(dai)款(kuan)人(ren)受(shou)托(tuo)支(zhi)付(fu)的(de)，貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)在(zai)貸(dai)款(kuan)資(zi)金(jin)發(fa)放(fang)前(qian)審(shen)核(he)借(jie)款(kuan)人(ren)相(xiang)關(guan)交(jiao)易(yi)資(zi)料(liao)是(shi)否(fou)符(fu)合(he)合(he)同(tong)約(yue)定(ding)條(tiao)件(jian)。貸(dai)款(kuan)人(ren)審(shen)核(he)同(tong)意(yi)後(hou)，將(jiang)貸(dai)款(kuan)資(zi)金(jin)通(tong)過(guo)借(jie)款(kuan)人(ren)賬(zhang)戶(hu)支(zhi)付(fu)給(gei)借(jie)款(kuan)人(ren)交(jiao)易(yi)對(dui)象(xiang)，並(bing)應(ying)做(zuo)好(hao)有(you)關(guan)細(xi)節(jie)的(de)認(ren)定(ding)記(ji)錄(lu)。貸(dai)款(kuan)人(ren)在(zai)必(bi)要(yao)時(shi)可(ke)以(yi)要(yao)求(qiu)借(jie)款(kuan)人(ren)、獨立中介機構和承包商等共同檢查固定資產建設進度，並根據出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。
貸(dai)款(kuan)人(ren)原(yuan)則(ze)上(shang)應(ying)在(zai)貸(dai)款(kuan)發(fa)放(fang)五(wu)個(ge)工(gong)作(zuo)日(ri)內(nei)將(jiang)貸(dai)款(kuan)資(zi)金(jin)通(tong)過(guo)借(jie)款(kuan)人(ren)賬(zhang)戶(hu)支(zhi)付(fu)給(gei)借(jie)款(kuan)人(ren)交(jiao)易(yi)對(dui)象(xiang)。因(yin)借(jie)款(kuan)人(ren)方(fang)麵(mian)原(yuan)因(yin)無(wu)法(fa)完(wan)成(cheng)受(shou)托(tuo)支(zhi)付(fu)的(de)，貸(dai)款(kuan)人(ren)在(zai)與(yu)借(jie)款(kuan)人(ren)協(xie)商(shang)一(yi)致(zhi)的(de)情(qing)況(kuang)下(xia)，最(zui)遲(chi)應(ying)於(yu)十(shi)個(ge)工(gong)作(zuo)日(ri)內(nei)完(wan)成(cheng)對(dui)外(wai)支(zhi)付(fu)。因(yin)不(bu)可(ke)抗(kang)力(li)無(wu)法(fa)完(wan)成(cheng)受(shou)托(tuo)支(zhi)付(fu)的(de)，貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)與(yu)借(jie)款(kuan)人(ren)協(xie)商(shang)確(que)定(ding)合(he)理(li)的(de)支(zhi)付(fu)時(shi)限(xian)。
duiyudaikuanzijinshiyongjilulianghaodejiekuanren，zaihetongyuedingdedaikuanyongtufanweinei，chuxianhelidejinjiyongkuanxuqiu，daikuanrenjingpinggurenweifengxiankekongde，keshidangjianhuajiekuanrenxutigongdeshoutuozhifushiqianzhengmingcailiaoheliucheng。daikuanrenyingyufangkuanhoujishiwanchengshihoushenhe，bingjiaqiangzijinyongtuguanli。
[7] 《固定資產貸款管理辦法》第九條 gudingzichandaikuanqixianyibanbuchaoguoshinian。quexubanliqixianchaoguoshiniandaikuande，yingyoudaikuanrenzongxingfuzeshenpi，huogenjushijiqingkuangshenshenshouquanxiangyingcengjifuzeshenpi。
[8] 《固定資產貸款管理辦法》第四十三條 借jie款kuan人ren申shen請qing貸dai款kuan展zhan期qi的de，貸dai款kuan人ren應ying審shen慎shen評ping估gu展zhan期qi原yuan因yin和he後hou續xu還hai款kuan安an排pai的de可ke行xing性xing。同tong意yi展zhan期qi的de，應ying根gen據ju借jie款kuan人ren還hai款kuan來lai源yuan等deng情qing況kuang，合he理li確que定ding展zhan期qi期qi限xian，並bing加jia強qiang對dui貸dai款kuan的de後hou續xu管guan理li，按an照zhao實shi質zhi風feng險xian狀zhuang況kuang進jin行xing風feng險xian分fen類lei。
期限一年以內的貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；期限超過一年的貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半。
[9] 《固定資產貸款管理辦法》第二十五條 貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)在(zai)合(he)同(tong)中(zhong)與(yu)借(jie)款(kuan)人(ren)約(yue)定(ding)明(ming)確(que)的(de)還(hai)款(kuan)安(an)排(pai)。貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)根(gen)據(ju)固(gu)定(ding)資(zi)產(chan)貸(dai)款(kuan)還(hai)款(kuan)來(lai)源(yuan)情(qing)況(kuang)和(he)項(xiang)目(mu)建(jian)設(she)運(yun)營(ying)周(zhou)期(qi)等(deng)因(yin)素(su)，合(he)理(li)確(que)定(ding)貸(dai)款(kuan)期(qi)限(xian)和(he)還(hai)款(kuan)方(fang)式(shi)。
貸款期限超過一年的，應實行本金分期償還。貸款人應當根據風險管理要求，並結合借款人經營情況、haikuanlaiyuanqingkuangdeng，shenshenyujiekuanrenyuedingmeiqihaibenjine。haibenpinlvyuanzeshangbudiyumeinianliangci。jingdaikuanrenpinggurenweiquexujiangdihaibenpinlvde，haibenpinlvzuichangkefangkuanzhimeinianyici。haikuanzijinlaiyuanzhuyaoyilaixiangmujingyingchanshengdeshouruhaikuande，shoucihaibenriqiyingbuwanyuxiangmudadaoyudingkeshiyongzhuangtaimanyinian。
[10] 《固定資產貸款管理辦法》第二十三條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容包括但不限於：
（一）貸款項目及其借款事項符合法律法規的要求；
（二）及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；
（三）配合貸款人進行貸款支付管理、貸後管理及相關檢查；
（四）進行合並、分立、股權轉讓，以及進行可能影響其償債能力的對外投資、對外提供擔保、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意；
（五）發生其他影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人。
[11] 《固定資產貸款管理辦法》第二十四條 貸款人應與借款人在合同中約定，借款人出現以下情形之一時，借款人應承擔的違約責任，以及貸款人可采取的提前收回貸款、調整貸款支付方式、調整貸款利率、收取罰息、壓降授信額度、停止或中止貸款發放等措施，並追究相應法律責任：
（一）未按約定用途使用貸款的；
（二）未按約定方式支用貸款資金的；
（三）未遵守承諾事項的；
（四）申貸文件信息失真的；
（五）突破約定的財務指標約束等情形的；
（六）違反借款合同約定的其他情形的。
[12] 《固定資產貸款管理辦法》第二十七條 貸dai款kuan人ren在zai發fa放fang貸dai款kuan前qian應ying確que認ren借jie款kuan人ren滿man足zu合he同tong約yue定ding的de提ti款kuan條tiao件jian，並bing按an照zhao合he同tong約yue定ding的de方fang式shi對dui貸dai款kuan資zi金jin的de支zhi付fu實shi施shi管guan理li與yu控kong製zhi。貸dai款kuan人ren應ying健jian全quan貸dai款kuan資zi金jin支zhi付fu管guan控kong體ti係xi，加jia強qiang金jin融rong科ke技ji應ying用yong，有you效xiao監jian督du貸dai款kuan資zi金jin按an約yue定ding用yong途tu使shi用yong。
[13] 《固定資產貸款管理辦法》第十八條 貸dai款kuan人ren為wei股gu東dong等deng關guan聯lian方fang辦ban理li固gu定ding資zi產chan貸dai款kuan的de，應ying嚴yan格ge執zhi行xing關guan聯lian交jiao易yi管guan理li的de相xiang關guan監jian管guan規gui定ding，發fa放fang貸dai款kuan條tiao件jian不bu得de優you於yu一yi般ban借jie款kuan人ren，並bing在zai風feng險xian評ping價jia報bao告gao中zhong進jin行xing說shuo明ming。
[14] 《固定資產貸款管理辦法》第十六條 貸款人應建立完善的固定資產貸款風險評價製度，設置定量或定性的指標和標準，以償債能力分析為核心，從借款人、項目發起人、項目合規性、項目技術和財務可行性、項目產品市場、項目融資方案、還款來源可靠性、擔保、保險等角度進行貸款風險評價，並充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現金流。
貸款人經評價認為固定資產貸款風險可控，辦理信用貸款的，應當在風險評價報告中進行充分論證。
[15] 《固定資產貸款管理辦法》第四十九條 貸款人原則上應當要求將符合抵質押條件的項目資產和/或huo項xiang目mu預yu期qi收shou益yi等deng權quan利li為wei貸dai款kuan設she定ding擔dan保bao，並bing可ke以yi根gen據ju需xu要yao，將jiang項xiang目mu發fa起qi人ren持chi有you的de項xiang目mu公gong司si股gu權quan為wei貸dai款kuan設she定ding質zhi押ya擔dan保bao。貸dai款kuan人ren可ke根gen據ju實shi際ji情qing況kuang與yu借jie款kuan人ren約yue定ding為wei項xiang目mu投tou保bao商shang業ye保bao險xian。
貸款人認為可辦理項目融資信用貸款的，應當在風險評價時進行審慎論證，確保風險可控，並在風險評價報告中進行充分說明。
[16] 《流動資金貸款管理辦法》第九條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途。
流動資金貸款不得用於借款人股東分紅，以及金融資產、固定資產、股權等投資；不得用於國家禁止生產、經營的領域和用途。
對向地方金融組織發放流動資金貸款另有規定的，從其規定。
[17] 《流動資金貸款管理辦法》第四十五條 對專利權、著作權等知識產權以及采礦權等其他無形資產辦理的貸款，可適用本辦法，或根據貸款項目的業務特征、運行模式等參照固定資產貸款管理相關辦法執行。
[18] 《流動資金貸款管理辦法》第四十六條 對於貸款金額五十萬元人民幣以下的固定資產相關融資需求，可參照本辦法執行。
[19] 《流動資金貸款管理辦法》第三十四條 貸款人應加強對借款人資金挪用行為的監控，發現借款人挪用貸款資金的，應按照合同約定采取要求借款人整改、提前歸還貸款或下調貸款風險分類等相應措施進行管控。
[20] 《流動資金貸款管理辦法》第四十三條 貸款人有下列情形之一的，國家金融監督管理總局及其派出機構可根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》對其采取相關監管措施或進行處罰：
（一）以降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發放貸款的；
（二）未按本辦法規定簽訂借款合同的；
（三）與借款人串通或參與虛構貿易背景違規發放貸款的；
（四）放任借款人將流動資金貸款用於借款人股東分紅、金融資產投資、固定資產投資、股權投資以及國家禁止生產、經營的領域和用途的；
（五）超越或變相超越權限審批貸款的；
（六）未按本辦法規定進行貸款資金支付管理與控製的；
（七）對借款人嚴重違約行為未采取有效措施的；
（八）嚴重違反本辦法規定的審慎經營規則的其他情形的。
[21] 《流動資金貸款管理辦法》第十一條 流動資金貸款期限原則上不超過三年。對於經營現金流回收周期較長的，可適當延長貸款期限，最長不超過五年。
[22] 《流動資金貸款管理辦法》第二十三條 貸款人應在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。
對於期限超過一年的流動資金貸款，在借貸雙方協商基礎上，原則上實行本金分期償還，並審慎約定每期還本金額。
[23] 《流動資金貸款管理辦法》第四十條 借jie款kuan人ren申shen請qing貸dai款kuan展zhan期qi的de，貸dai款kuan人ren應ying審shen慎shen評ping估gu展zhan期qi原yuan因yin和he後hou續xu還hai款kuan安an排pai的de可ke行xing性xing。同tong意yi展zhan期qi的de，應ying根gen據ju借jie款kuan人ren還hai款kuan來lai源yuan等deng情qing況kuang，合he理li確que定ding展zhan期qi期qi限xian，並bing加jia強qiang對dui貸dai款kuan的de後hou續xu管guan理li，按an照zhao實shi質zhi風feng險xian狀zhuang況kuang進jin行xing風feng險xian分fen類lei。
期限一年以內的貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；期限超過一年的貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半。
[24] 《流動資金貸款管理辦法》第十六條 貸款人應采取現場與非現場相結合的形式履行盡職調查，形成書麵報告，並對其內容的真實性、完整性和有效性負責。
為(wei)小(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)辦(ban)理(li)的(de)流(liu)動(dong)資(zi)金(jin)貸(dai)款(kuan)，貸(dai)款(kuan)人(ren)通(tong)過(guo)非(fei)現(xian)場(chang)調(tiao)查(zha)手(shou)段(duan)可(ke)有(you)效(xiao)核(he)實(shi)相(xiang)關(guan)信(xin)息(xi)真(zhen)實(shi)性(xing)，並(bing)可(ke)據(ju)此(ci)對(dui)借(jie)款(kuan)人(ren)作(zuo)出(chu)風(feng)險(xian)評(ping)價(jia)的(de)，可(ke)簡(jian)化(hua)或(huo)不(bu)再(zai)進(jin)行(xing)現(xian)場(chang)調(tiao)查(zha)。
貸款人應根據自身風險管理能力，按照小微企業流動資金貸款的區域、行業、品種等，審慎確定借款人可簡化或不再進行現場調查的貸款金額上限。
盡職調查包括但不限於以下內容：
（一）借款人的組織架構、公司治理、內部控製及法定代表人和經營管理團隊的資信等情況；
（二）借款人的經營範圍、核心主業、生產經營、貸款期內經營規劃和重大投資計劃等情況；
（三）借款人所在行業狀況；
（四）借款人的應收賬款、應付賬款、存貨等真實財務狀況；
（五）借款人營運資金總需求和現有融資性負債情況；
（六）借款人關聯方及關聯交易等情況；
（七）貸款具體用途及與貸款用途相關的交易對象資金占用等情況；
（八）還款來源情況，包括經營產生的現金流、綜合收益及其他合法收入等；
（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調查抵（質）押物的權屬、價值和變現難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。
[25] 《流動資金貸款管理辦法》第十九條 貸款人應根據借款人經營規模、業務特征、資金循環周期等要素測算其營運資金需求（測算方法示例參考附件），並合理確定貸款結構，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。
貸款人可根據實際需要，製定針對不同類型借款人的測算方法，並適時對方法進行評估及調整。
借款人為小微企業的，貸款人可通過其他方式分析判斷借款人營運資金需求。
[26] 《流動資金貸款管理辦法》第三十五條 貸款人應加強貸款資金發放後的管理，針對借款人所屬行業及經營特點，通過定期與不定期現場檢查與非現場監測，分析借款人經營、財務、信用、支付、擔保及融資數量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素。
對於簡化或不再進行現場實地調查的業務，應當按照適當比例實施貸後實地檢查。
[27] 《流動資金貸款管理辦法》第三十條 具有以下情形之一的流動資金貸款，應采用貸款人受托支付方式：
（一）與借款人新建立信貸業務關係且借款人信用狀況一般；
（二）支付對象明確且向借款人某一交易對象單筆支付金額超過一千萬元人民幣；
（三）貸款人認定的其他情形。
[28] 《個人貸款管理辦法》第八條 個人貸款的期限應符合國家相關規定。用於個人消費的貸款期限不得超過五年；用於生產經營的貸款期限一般不超過五年，對於貸款用途對應的經營現金流回收周期較長的，可適當延長貸款期限，最長不超過十年。
[29] 《個人貸款管理辦法》第十五條 貸款調查包括但不限於以下內容：
（一）借款人基本情況；
（二）借款人收入情況；
（三）借款用途，用於生產經營的還應調查借款人經營情況；
（四）借款人還款來源、還款能力及還款方式；
（五）保證人擔保意願、擔保能力或抵（質）押物權屬、價值及變現能力。
[30] 《個人貸款管理辦法》第二十條 貸dai款kuan人ren應ying建jian立li和he完wan善shan風feng險xian評ping價jia機ji製zhi，落luo實shi風feng險xian評ping價jia的de責ze任ren部bu門men和he崗gang位wei。貸dai款kuan風feng險xian評ping價jia應ying全quan麵mian分fen析xi借jie款kuan人ren的de信xin用yong狀zhuang況kuang和he還hai款kuan能neng力li，關guan注zhu其qi收shou入ru與yu支zhi出chu情qing況kuang、償債情況等，用於生產經營的還應對借款人經營情況和風險情況進行分析，采取定量和定性分析方法，全麵、動態、shenshendijinxingdaikuanfengxianpingjia。duiyutigongdanbaodedaikuan，daikuanrenyingdangyiquanmianpingjiajiekuanrendechangzhainengliweiqianti，budezhijietongguodanbaofangshiquedingdaikuanjineheqixiandengyaosu。
貸dai款kuan人ren應ying建jian立li和he完wan善shan借jie款kuan人ren信xin用yong風feng險xian評ping價jia體ti係xi，關guan注zhu借jie款kuan人ren各ge類lei融rong資zi情qing況kuang，建jian立li健jian全quan個ge人ren客ke戶hu統tong一yi授shou信xin管guan理li體ti係xi，並bing根gen據ju業ye務wu發fa展zhan情qing況kuang和he風feng險xian控kong製zhi需xu要yao，適shi時shi予yu以yi調tiao整zheng。
[31] 《個人貸款管理辦法》第三十六條 有下列情形之一的個人貸款，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：
（一）借款人無法事先確定具體交易對象且單次提款金額不超過三十萬元人民幣的；
（二）借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的；
（三）貸款資金用於生產經營且單次提款金額不超過五十萬元人民幣的；
（四）法律法規規定的其他情形的。
[32] 《個人貸款管理辦法》第三十七條 采用借款人自主支付的，貸款人應與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。
貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途，以及是否存在以化整為零方式規避受托支付的情形。
[33] 《個人貸款管理辦法》第十八條 貸款人應建立並執行貸款麵談製度。
貸款人可根據業務需要通過視頻形式與借款人麵談（不含用於個人住房用途的貸款）。shipinmiantanyingdangzaidaikuanrenziyoupingtaishangjinxing，jilubingbaocunyingxiang。daikuanrenyingdangcaiquyouxiaocuoshiquedingbingheshijiekuanrenzhenshishenfenjisuoshejixinxizhenshixing。
[34] 《個人貸款管理辦法》第二十六條 貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)與(yu)借(jie)款(kuan)人(ren)簽(qian)訂(ding)書(shu)麵(mian)借(jie)款(kuan)合(he)同(tong)，需(xu)擔(dan)保(bao)的(de)應(ying)同(tong)時(shi)簽(qian)訂(ding)擔(dan)保(bao)合(he)同(tong)或(huo)條(tiao)款(kuan)。貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)要(yao)求(qiu)借(jie)款(kuan)人(ren)當(dang)麵(mian)簽(qian)訂(ding)借(jie)款(kuan)合(he)同(tong)及(ji)其(qi)他(ta)相(xiang)關(guan)文(wen)件(jian)。對(dui)於(yu)金(jin)額(e)不(bu)超(chao)過(guo)二(er)十(shi)萬(wan)元(yuan)人(ren)民(min)幣(bi)的(de)貸(dai)款(kuan)，可(ke)通(tong)過(guo)電(dian)子(zi)銀(yin)行(xing)渠(qu)道(dao)簽(qian)訂(ding)有(you)關(guan)合(he)同(tong)和(he)文(wen)件(jian)（不含用於個人住房用途的貸款）。
當麵簽約的，貸款人應當對簽約過程進行錄音錄像並妥善保存相關影像。
[35] 《個人貸款管理辦法》第四十三條 借(jie)款(kuan)人(ren)申(shen)請(qing)貸(dai)款(kuan)展(zhan)期(qi)的(de)，貸(dai)款(kuan)人(ren)應(ying)審(shen)慎(shen)評(ping)估(gu)展(zhan)期(qi)原(yuan)因(yin)和(he)後(hou)續(xu)還(hai)款(kuan)安(an)排(pai)的(de)可(ke)行(xing)性(xing)。同(tong)意(yi)展(zhan)期(qi)的(de)，應(ying)根(gen)據(ju)還(hai)款(kuan)來(lai)源(yuan)等(deng)情(qing)況(kuang)，合(he)理(li)確(que)定(ding)展(zhan)期(qi)期(qi)限(xian)，並(bing)加(jia)強(qiang)對(dui)貸(dai)款(kuan)的(de)後(hou)續(xu)管(guan)理(li)，按(an)照(zhao)實(shi)質(zhi)風(feng)險(xian)狀(zhuang)況(kuang)進(jin)行(xing)風(feng)險(xian)分(fen)類(lei)。
期限一年以內的貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；期限超過一年的貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半。
[36] 《個人貸款管理辦法》第三十四條 采用貸款人受托支付的，貸款人應要求借款人在使用貸款時提出支付申請，並授權貸款人按合同約定方式支付貸款資金。
貸款人應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付後做好有關細節的認定記錄。
對dui於yu貸dai款kuan資zi金jin使shi用yong記ji錄lu良liang好hao的de借jie款kuan人ren，在zai合he同tong約yue定ding的de生sheng產chan經jing營ying貸dai款kuan用yong途tu範fan圍wei內nei，出chu現xian合he理li的de緊jin急ji用yong款kuan需xu求qiu，貸dai款kuan人ren經jing評ping估gu認ren為wei風feng險xian可ke控kong的de，可ke適shi當dang簡jian化hua借jie款kuan人ren需xu提ti供gong的de受shou托tuo支zhi付fu事shi前qian證zheng明ming材cai料liao和he流liu程cheng，於yu放fang款kuan完wan成cheng後hou及ji時shi完wan成cheng事shi後hou審shen核he。
[37] 《個人貸款管理辦法》第十六條 貸款調查應以現場實地調查與非現場間接調查相結合的形式開展，采取現場核實、電話查問、信息谘詢以及其他數字化電子調查等途徑和方法。
duiyujinebuchaoguoershiwanyuanrenminbidedaikuan，daikuanrentongguofeixianchangjianjietiaozhashouduankeyouxiaoheshixiangguanxinxizhenshixing，bingkejuciduijiekuanrenzuochufengxianpingjiade，kejianhuahuobuzaijinxingxianchangshiditiaozha（不含用於個人住房用途的貸款）。
[38] 《個人貸款管理辦法》第四十條 貸款人應區分個人貸款的品種、對象、金額等，確定貸款檢查的相應方式、neironghepindu。duiyujianhuahuobuzaijinxingxianchangshiditiaozhadeyewu，yingdanganzhaoshidangbilishishidaihoushidijianzha。daikuanrenneibushenjidengbumenyingduidaikuanjianzhazhinengbumendegongzuozhiliangjinxingchouzhahepingjia。
