一、問題的提出

2020年12月26日
，全國人大常委會審議通過《刑法修正案（十一）》

，將《刑法》第175條之一第一款修改為“以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構貸款
、票據承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構造成重大損失的
，處三年以下有期徒刑或者拘役
，並處或者單處罰金；給銀行或者其他金融機構造成特別重大損失或者有其他特別嚴重情節的
，處三年以上七年以下有期徒刑

，並處罰金”。此次修改刪去了基本犯罪狀中的“或者有其他嚴重情節”，僅處罰給銀行或其他金融機構造成重大損失的騙取貸款行為。

《最高人民檢察院 公安部關於公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定（二）》（以下簡稱《立案標準》）明ming確que了le本ben罪zui立li案an追zhui訴su的de標biao準zhun是shi給gei銀yin行xing或huo其qi他ta金jin融rong機ji構gou造zao成cheng五wu十shi萬wan元yuan以yi上shang直zhi接jie經jing濟ji損sun失shi。但dan司si法fa實shi踐jian中zhong對dui於yu如ru何he認ren定ding損sun失shi尚shang有you爭zheng議yi。在zai騙pian取qu銀yin行xing貸dai款kuan的de案an件jian中zhong，一yi些xie地di區qu司si法fa機ji關guan直zhi接jie將jiang銀yin行xing經jing過guo催cui收shou後hou仍reng不bu能neng收shou回hui的de本ben息xi認ren定ding為wei損sun失shi。筆bi者zhe認ren為wei
，司si法fa機ji關guan的de這zhe種zhong認ren定ding是shi錯cuo誤wu的de，銀yin行xing損sun失shi應ying當dang是shi現xian實shi發fa生sheng的de損sun失shi，僅jin催cui收shou未wei果guo不bu能neng證zheng明ming其qi受shou到dao損sun失shi。

二、銀行損失應當是既成的損失

1.審慎認定損失是保護本罪法益的需要

騙取貸款罪保護的法益是銀行的資金安全。在多變的市場中，經常發生借款人暫時資金緊張、無法按期償還銀行本息的情況。借款人如果有機會周轉資金
、積(ji)極(ji)創(chuang)收(shou)盈(ying)利(li)，就(jiu)可(ke)以(yi)歸(gui)還(hai)銀(yin)行(xing)本(ben)息(xi)
，不(bu)會(hui)侵(qin)犯(fan)本(ben)罪(zui)保(bao)護(hu)的(de)法(fa)益(yi)。但(dan)如(ru)果(guo)刑(xing)事(shi)司(si)法(fa)力(li)量(liang)過(guo)早(zao)地(di)幹(gan)預(yu)銀(yin)行(xing)和(he)借(jie)款(kuan)人(ren)之(zhi)間(jian)的(de)糾(jiu)紛(fen)
，就(jiu)會(hui)導(dao)致(zhi)借(jie)款(kuan)人(ren)陷(xian)入(ru)法(fa)律(lv)和(he)輿(yu)論(lun)危(wei)機(ji)
，無(wu)法(fa)正(zheng)常(chang)參(can)與(yu)市(shi)場(chang)活(huo)動(dong)，更(geng)不(bu)可(ke)能(neng)恢(hui)複(fu)償(chang)債(zhai)能(neng)力(li)。此(ci)時(shi)，在(zai)刑(xing)事(shi)司(si)法(fa)力(li)量(liang)的(de)幹(gan)預(yu)下(xia)，銀(yin)行(xing)的(de)損(sun)失(shi)從(cong)風(feng)險(xian)轉(zhuan)化(hua)成(cheng)現(xian)實(shi)。這(zhe)實(shi)際(ji)上(shang)是(shi)一(yi)種(zhong)自(zi)我(wo)實(shi)現(xian)的(de)預(yu)言(yan)，不(bu)僅(jin)於(yu)借(jie)款(kuan)人(ren)而(er)言(yan)是(shi)不(bu)公(gong)平(ping)的(de)
，而(er)且(qie)也(ye)讓(rang)銀(yin)行(xing)的(de)資(zi)金(jin)安(an)全(quan)受(shou)到(dao)更(geng)加(jia)嚴(yan)重(zhong)的(de)侵(qin)犯(fan)。

2.根據公安部經偵局的有關批複
，銀行損失應當是既成的損失

公安部經偵局在征求最高人民檢察院公訴廳、最高人民法院刑事審判第二庭的意見後，於2009年作出《關於騙取貸款罪和違法發放貸款罪立案追訴標準問題的批複》。該批複第二條明確指出：“如果銀行或者其他金融機構僅僅出具‘形成不良貸款數額’的結論
，不宜認定為‘重大經濟損失數額’
，根據目前國有獨資銀行、股份製商業銀行實行的貸款五級分類製，商業貸款分為正常
、關注、次級、可疑
、sunshiwulei
，qizhonghousanleichengweibuliangdaikuan
，buliangdaikuanjinguanbuliang，danbingbuyidingxingchenglejichengdesunshi。yinci，buliangdaikuanbudengyujingjisunshi
，yebunengjiangxingchengbuliangdaikuanshuedengtongyuzhongdajingjisunshishue。”根據該批複，騙取貸款罪中行為人給銀行造成的“重大經濟損失”應當是“既成的損失”，是一種現實的狀態
，而非一種風險。

3.參考《貸款風險分類指引》，銀行損失應當是窮盡救濟手段後仍不能收回的本息

司法機關在認定損失時可以參考《貸款風險分類指引》的有關規定。該指引第五條規定了三類不良貸款。其中，“次級”和“可疑”兩類都是指銀行有無法足額收回本息風險的貸款，隻是在可能無法收回的範圍、風險的程度上有區別。這兩類貸款均沒有產生既成的損失。“損失”類是指“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後
，本息仍然無法收回，或隻能收回極少部分”的貸款。這類貸款在窮盡救濟手段後發生了現實的損失，與公安部經偵局有關批複中的觀點相符。

三

、銀行僅催收未果時，司法機關不能認定其受到損失

催收隻是銀行回收貸款本息的一種方式，屬於自力救濟的範疇。若催收未果
，銀行的救濟手段並未窮盡
，其還可以提起民事訴訟、shenqingqiangzhizhixingdeng。cishi，yinxingbingmeiyoushoudaojichengdesunshi，zhishimianlinyizhongsunshidefengxian。kaolvdaobaohuyinxingzijinanquanzheyifayidexuyao，genjugonganbujingzhenjudeyouguanpifubingcankao《貸款風險分類指引》
，在這種情況下司法機關不能認定銀行受到損失。

四、催收未果不認定銀行受損失的司法案例

在實務中

，已有一些檢察院持審慎態度，在銀行僅催收未果等情形下不認定其受到損失，積極對被告人作出不起訴決定。

1.銀行僅催收未果的

，檢察院不認定其受到損失

在山西省太原市杏花嶺區人民檢察院並杏檢公訴刑不訴(2017)66號案件中

，楊某某通過提供虛假材料從銀行獲得貸款100萬元，且逾期未還。銀行多次催收，但仍有60萬元本金及部分利息未還。檢察院認為，現有證據無法證明銀行受到重大損失，作出不起訴決定。

2.銀行催收未果並提起民事訴訟的
，檢察院不認定其受到損失

在江西省萍鄉市安源區人民檢察院安檢刑不訴（2021）78號案件中，賴某某通過虛構購銷合同從銀行取得貸款300萬wan元yuan，但dan未wei按an時shi償chang還hai銀yin行xing本ben息xi。銀yin行xing多duo次ci催cui收shou未wei果guo

，向xiang人ren民min法fa院yuan提ti起qi民min事shi訴su訟song。檢jian察cha院yuan認ren為wei，現xian有you證zheng據ju無wu法fa證zheng實shi銀yin行xing受shou到dao重zhong大da損sun失shi，作zuo出chu不bu起qi訴su決jue定ding。

3.銀行催收未果
、經強製執行收回大部分貸款的
，檢察院不認定其受到損失

在廣東省陽西縣人民檢察院西檢訴刑不訴（2019）1號案件中，敖某某通過虛構公司資產負債表、利潤表等從銀行取得貸款1300萬元，但貸款到期後未能償還本息。銀行多次催收未果，向人民法院提起民事訴訟並勝訴。經過人民法院強製執行，銀行收回了本金1299萬元，還有本金1萬元及利息5431079.84元尚未收回。檢察院認為，敖某某積極償還貸款本金，未給銀行造成重大損失。綜合全案，檢察院決定對敖某某不起訴。

4.銀行催收未果，但借款人在案發後歸還貸款本息的，檢察院認為借款人案發時未歸還貸款隻是逾期

在黑龍江省綏棱縣人民檢察院黑棱檢訴刑不訴(2015)25號案件中，王某甲通過虛構土地承包合同、車輛買賣協議從銀行取得貸款20萬(wan)元(yuan)。貸(dai)款(kuan)到(dao)期(qi)後(hou)，銀(yin)行(xing)多(duo)次(ci)向(xiang)王(wang)某(mou)甲(jia)催(cui)收(shou)，但(dan)王(wang)某(mou)甲(jia)均(jun)未(wei)償(chang)還(hai)貸(dai)款(kuan)。案(an)發(fa)後(hou)，王(wang)某(mou)甲(jia)將(jiang)貸(dai)款(kuan)本(ben)息(xi)全(quan)部(bu)歸(gui)還(hai)銀(yin)行(xing)。檢(jian)察(cha)院(yuan)認(ren)為(wei)
，王(wang)某(mou)甲(jia)案(an)發(fa)時(shi)未(wei)歸(gui)還(hai)貸(dai)款(kuan)隻(zhi)是(shi)逾(yu)期(qi)，並(bing)且(qie)在(zai)案(an)發(fa)後(hou)已(yi)全(quan)額(e)歸(gui)還(hai)貸(dai)款(kuan)本(ben)息(xi)
，並(bing)未(wei)給(gei)信(xin)用(yong)社(she)造(zao)成(cheng)實(shi)際(ji)經(jing)濟(ji)損(sun)失(shi)。綜(zong)合(he)全(quan)案(an)，檢(jian)察(cha)院(yuan)決(jue)定(ding)對(dui)王(wang)某(mou)甲(jia)不(bu)起(qi)訴(su)。

綜zong上shang所suo述shu
，在zai騙pian取qu貸dai款kuan案an件jian中zhong，若ruo銀yin行xing僅jin催cui收shou未wei果guo，司si法fa機ji關guan不bu能neng認ren定ding其qi受shou到dao損sun失shi。唯wei有you如ru此ci，才cai能neng真zhen正zheng保bao護hu銀yin行xing資zi金jin安an全quan這zhe一yi法fa益yi，同tong時shi兼jian顧gu民min營ying企qi業ye的de融rong資zi需xu求qiu，實shi現xian公gong平ping正zheng義yi。